送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2016-11-22 22:36

老师,小企业准则月末用结转增值税吗?分录怎么写?

邹老师 解答

2016-11-22 09:22

你好,取得的进项是可以认证抵扣的

邹老师 解答

2016-11-23 08:28

你好,一般纳税人需要的
期末结转  借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税)  贷;应交税费-未交增值税

上传图片  
相关问题讨论
老师,小企业准则月末用结转增值税吗?分录怎么写?
2016-11-22 22:36:31
老师您好!是开的0%税率普通发票
2024-08-29 17:49:51
你好,不可以进行抵扣的
2020-07-17 08:45:03
你好!可以的,但是要称为一般纳税人后拿到的发票才可以
2020-06-17 10:28:01
你好,一般纳税人取得增值税专用发票的前提下,税法规定了不能抵扣的情形,其他都能扣除。增值税暂行条例或者网上都能查到不能扣除的情形
2017-12-26 09:36:42
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 老师:公司30人,需要缴纳工会经费吗?

    老师:30人以下就不需要缴纳吗?

  • 你好老师,工资薪金所得没有交过个税,然后年底有个

    老师,是不是并入综合所得更加划算,如果单独计税无论如何都要交税的

  • 老师您好,固定资产清理报废,汇算清缴残值要调增吗?

    老师那我在汇算清缴资产损失表第一列和第6列填写残值就可以了吗?有点不会填写。

  • 老师您好 纳税人登记证明在哪里可以获得

    老师这个是纳税等级吗

  • 哪些农产品在流通环节可以开具免税的普票,但购买

    在流通环节可以开具免税普票,且购买方不能抵扣进项税的农产品主要有: 蔬菜:依据《财政部 国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知 》(财税〔2011〕137 号),从事蔬菜批发、零售的纳税人销售蔬菜免征增值税,其开具的免税普票,购买方不能抵扣进项税 。 部分鲜活肉蛋产品:按照《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知 》(财税〔2012〕75 号) ,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税,购买方取得这类免税普票不能用于抵扣进项税额。 批发、零售的种子种苗:根据《财政部 国家税务总局关于农业生产资料征免增值税政策的通知 》(财税〔2001〕113 号),种子、种苗在批发、零售环节免税,由此环节取得的免税普票,购买方无法抵扣进项税。 一般来说,只有取得农业生产者销售自产农产品开具的免税普通发票,或者农产品收购发票,购买方才可以按规定计算抵扣进项税额。

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...