送心意

孺子牛老师

职称注册会计师,税务师

2021-05-13 08:19

未来可以税前扣除,计税基础是0,未来不可以税前扣除(可以扣除0),计税基础等于账面

好好学习吧 追问

2021-05-13 08:29

有关于预计负责的具体例子吗

孺子牛老师 解答

2021-05-13 08:48

比如未决诉讼,账面预计负债100,未来可以扣除100,计税基础=账面100-未来可以扣除100=0

好好学习吧 追问

2021-05-13 09:01

产品质量保证,预计负债的计税基础是多少

好好学习吧 追问

2021-05-13 09:04

借,销售费用;贷,预计负债。这个预计负债,未来可以睡前扣除吗

孺子牛老师 解答

2021-05-13 09:14

也是可以的,可以税前扣除。

好好学习吧 追问

2021-05-13 09:17

未决诉讼不行的。据说打官司的都不能睡前扣除。其他时候的预计负债可以睡前扣除

孺子牛老师 解答

2021-05-13 09:19

未决诉讼是可以的,可以的。

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相关问题讨论
你好,同学。这里不是等式关系
2020-04-19 18:41:33
同学你好 看最后画线的那一句话,因为如果要确认所得税影响的话在写会计分录时只能计入无形资产(写分录时一方是递延所得税,一方要么是所得税费用,要么是资本公积,但是该种情况属于画线所说的情况,所以不能计入所得税费用或者资本公积,那就只能计入无形资产),这样一来就会导致无形资产的成本不符合历史成本确认的原则,所以不确认所得税影响。
2022-03-23 21:58:22
这么理解,公允价值上升了600,则会计账面(认可的是公允)大于计税基础600,是应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债
2020-07-01 15:39:44
你好!就是税法和会计上的的不同。比如你取得固定资产,但是没有发票,会计上是正常入账,但是税法上没有发票不能税前扣除。
2020-10-26 10:37:19
你好,具体是什么问题
2017-06-10 09:07:52
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