当月发生的销售退回的进项税，月末结转增值税时税进项税转出怎么结转

立夏 追问

2021-05-15 23:56

老师，我可以不设置转出未交增值税这个科目，直接进未交增值税这个科目吗

maize老师 解答

2021-05-16 06:18

不能，需要设置这个可以不设置留底税额

立夏 追问

2021-05-16 15:44

那我看我上一个财务没有设置转出未交增值税这个科目，直接进的未交增值税，那我从半年开始增加这个科目，应该不会影响期末数吧

maize老师 解答

2021-05-16 15:49

之前申报表和这个期末数可以对上就不要紧，这个转出未交增值税期末借方后续等于留底税额，未交增值税贷方等于应补退税额

立夏 追问

2021-05-16 16:08

她现在就是因为没有转出未交增值税科目，因为我们一直进项大于销项，所以余额全部在未交增值税借方，但是这个数字和期末留抵数对不上，这个差额一般是差在哪个科目？我们是未交增值税小于期末留抵数。

maize老师 解答

2021-05-16 16:20

你这个做借转出未交增值税，借未交增值税负数，这个未交增值税期末和增值税申报表留底税额可以对上吗？

立夏 追问

2021-05-16 16:29

对不上，差了3000多

maize老师 解答

2021-05-16 18:51

你去每个月申报表和账上对下看啥情况