老师，就是账套上截止3月销项税额大于进项税额，但是4月申报表上却有未留抵扣税额，这种情况正常吗？

被偷走的面纱 追问

2021-05-19 08:33

是的，账上没有留抵的税额。

被偷走的面纱 追问

2021-05-19 08:40

按我的理解，我是觉得，如果4月的申报表上有上期留抵税额，账套上截止到3月的累计销项会小于累计进项税额，而且这个差额等于上期留抵的税额。老师你看我的理解正确不？

maize老师 解答

2021-05-19 08:41

是，这个按下面这个截图做 话，这个转出未交增值税借方 应该是等于留底税额，你去看下之前进项税额和申报表是不是可以的对上，？

被偷走的面纱 追问

2021-05-19 08:47

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2021-05-19 08:52

好的，我先回复别的学员了。你每个月对应去查下看啥情况