老师 我们有个同事 领借款 去窗口缴纳11月份的住房公积金 这个分录怎么做

池筱塘 追问

2016-11-30 10:57

老师我想问一下为什么不是其他应付款  我分不清其他应付款和其他应收款 能否帮忙具体解答一下， 还有就是我这个10月份的工资里面没有这笔费用 这个是11月份的公积金 那就直接做分录么 还用不用在那个10月份的工资里计提  月末是否续约结转到本年利润里

邹老师 解答

2016-11-30 10:24

借；其他应收款    贷；库存现金
借；应付职工薪酬   贷；其他应收款

邹老师 解答

2016-11-30 10:44

你好，与你什么月份没有关系，分录就是这样处理的

邹老师 解答

2016-11-30 10:58

因为是先借支，然后支付，所以是其他应收款
11月份的公积金在11月计提就是了