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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2021-07-08 10:08

你好，是的，是这样的 

Lily 追问

2021-07-08 10:41

有的说不结转也可以

邹老师 解答

2021-07-08 10:42

你好，不结转这样是不规范的 

Lily 追问

2021-07-08 10:45

正确的结转分录老师有吗？

邹老师 解答

2021-07-08 10:46

你好，如果是进项大于销项，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

Lily 追问

2021-07-08 10:47

学堂有结转的课程吗

Lily 追问

2021-07-08 10:47

还是容易弄错

邹老师 解答

2021-07-08 10:49

你好，这个就需要你去找找这方面的课程（因为我这边没有对所有的课程进行听课）

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相关问题讨论
如果你进项比销项大就不要缴纳
2015-11-29 13:54:48
可以抵扣啊 你给个人销售你也是要纳税的 所以你还是可以抵扣
2019-01-27 11:34:45
你好这个是不能抵扣，只能抵扣企业所得税，要是农产品你们自产自销开免税给对方，对方是可以计算抵扣别的是不能抵扣
2021-06-05 13:48:59
你好~！增值税进项税额是一般纳税人采用一般计税的时候才有进项税，小规模是没有进项税额，小规模取得发票，是价税合计的金额计入的成本费用，一般纳税开出去的发票有销项税额之说，小规模开的发票产生的增值税是没有销项税之说的，小规模开的增值税发票有增值税的是计入应交税费-应交增值税科目的
2022-04-06 15:20:21
一般纳税人和小规模纳税人之间的区别在于，一般纳税人需要向税务机关报送涉税信息，以及缴纳增值税和附加税；而小规模纳税人不需要申请涉税信息，且无法申请增值税，但可以享受部分税收优惠。增值税也叫进项税，指的是增值税的收税者应从其经济活动获得的收入中，向国家缴纳增值税。小规模纳税人可以向税务机关申请征收及缴纳增值销售税，同时可享受部分税收优惠。
2023-03-14 17:10:48
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