老师，请问上月有留抵税额500元，这月有销项税额300元产生，如何做分录，谢谢

6630686 追问

2021-07-09 15:46

如果当月没有销项税额产生，但有认证进项发票，请问该怎样做分录，谢谢

郭老师 解答

2021-07-09 15:50

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

6630686 追问

2021-07-09 15:58

上月没有做留抵税额分录，这个月增值税借方还有金额，请问该怎样处理

郭老师 解答

2021-07-09 16:01

你好，补做进去就可以的。

6630686 追问

2021-07-09 16:10

老师，不好意思。如果增值税借方余额是100，麻烦帮忙给出完整分录，谢谢

郭老师 解答

2021-07-09 16:11

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项

郭老师 解答

2021-07-09 16:11

你把你的销项和进项都做到，这个科目结转到这里。

郭老师 解答

2021-07-09 16:11

需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。