小规模上个季度多交了增值税和城建税，申请退税后，钱在第二个季度到账了，分录怎么做，完整的分录是什么

紫藤老师

职称：中级会计师,税务师

2021-07-14 16:40

你好，退回的城建税
借银行存款
贷应交税费
借应交税费
贷税金及附加

退回的增值税
借银行存款
贷应交税费-应交增值税

我爱提莫追问

2021-07-14 16:42

要结转吗

紫藤老师解答

2021-07-14 16:42

税金及附加要结转的

我爱提莫追问

2021-07-14 16:43

我是这么做了，但是利润表上本月金额税金也被加进去了

我爱提莫追问

2021-07-14 16:43

能不能给一套完整的分录

紫藤老师解答

2021-07-14 16:43

税金及附加要结转的到本年利润

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 133748个问题