老师，上面多计的招待费，怎么调整损益，分录怎么写？

～疙瘩宝贝～ 追问

2016-12-13 15:09

当时是借方管理费用，贷方现金

～疙瘩宝贝～ 追问

2016-12-13 15:20

老师，可不可以解决一下，谢谢

吴月柳 解答

2016-12-13 13:25

你好，直接用当时相同分录用红字冲销就可以了。

吴月柳 解答

2016-12-13 13:41

你好，你意思是需要冲减上年的业务招待费？那当时多计的分录是怎么做的？

吴月柳 解答

2016-12-13 16:56

那你现在调少，是需要收回现金吧，借：现金  贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整  贷；利润分配-未分配利润