供应商多开来几百块不需要付款，已经认证了的专票，现在不能退回去开红字，请问要这么账务处理？

飞翔的秋秋 追问

2021-07-26 16:52

付款借，预付账款，贷银行存款/到货借，工程施工，贷应付账款暂估/

飞翔的秋秋 追问

2021-07-26 16:52

收到发票把前面暂估冲掉，借工程施工，应交税费，贷预付账款

飞翔的秋秋 追问

2021-07-26 16:53

现在预付账款贷方有几百块余额

bamboo老师 解答

2021-07-26 16:53

借工程施工  借方红字
贷：，应交税费-进项税额转出 贷方蓝字
，贷预付账款  贷方红字

飞翔的秋秋 追问

2021-07-26 16:57

除了转出还有别的方式吗

bamboo老师 解答

2021-07-26 16:58

可以把不支付的金额转到营业外收入

飞翔的秋秋 追问

2021-07-26 16:58

分录怎么写呢

bamboo老师 解答

2021-07-26 16:59

借：应付账款
贷：营业外收入

飞翔的秋秋 追问

2021-07-26 17:01

能写完整的的，转营业外的方案，就做你上面这个还是有科目有余额

飞翔的秋秋 追问

2021-07-26 17:05

完整的调账过程，谢谢

bamboo老师 解答

2021-07-26 17:05

 借：预付账款

贷：营业外收入
这样写呢