去年是预交 借:所得税费用 贷:应交税费 问
计提与缴纳金额不一致? 答
预收物业服务费56月的款项31.8w,并且开了发票了,这 问
根据会计准则,对于预收款项且已开具发票的情况,虽然发票已经开具,但收入的确认应遵循权责发生制原则,即只有在提供了相关服务,满足收入确认条件时才能确认收入。在 4 月,5 月和 6 月的物业服务尚未提供,所以不能在 4 月就确认 5、6 月的收入。 正确的账务处理是在 4 月收到款项并开具发票时,做分录:借:银行存款 31.8 贷:预收账款 30 应交税费 - 应交增值税(销项税额)1.8。 然后在 5 月和 6 月,每月末分别根据当月实际提供的物业服务,将预收账款转为收入,假设 5、6 月确认的收入金额相同,每月确认收入的分录为:借:预收账款 15 贷:主营业务收入 15。 答
我们有一笔货是cif家出口的,对方只开来了海运费,发 问
您好,这个的话是没错的,对 答
老师我想请问一下。我接过来的账上应交增值税是 问
您好,应交税费是负数有很多可能得,比如存在未勾选确认的进项税额(这个看看电子税务局是否有未勾选的)、有退税单没退、账务处理有误等,要查清原因了才可以相应调账 答
公司未营业前购买的油布、垃圾袋、五金件、胶锤 问
你好,这些你可以计入管理费用,办公费。 答

老师,我们是一般纳税人,我们老板接下一个项目,帮对方运输土石方,以前谈好结算不过我们公帐,后面我们公司以借款的形式付给公司的一个员工有40多万给他付款给帮我们运输的司机费用,计划等项目私下结算给我们,然后把钱给那个员工退回公帐,但是现在对方又打款到我们对公户,没走私账,请问下这个员工的这比借款要怎么处理好呢?可以让员工去税局代开运输票来冲他的借款吗?
答: 同学你好 这个走公户只能按你这个说的去开发票来冲
老师好,我们公司是一般纳税人,贸易公司,开票出去都是13%税率,现在客户问我们开票能不能给他开低一点税点,税点费用应该是私账转给我们,我想请问下,我们能开给客户的最低税点能是多少?谢谢,
答: 这种情况就是你们双方协商,就是你少收他点税点,比如收他10%开票还是13%税率对外开。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
老师一般纳税人什么款项斗走公账,是不是会牵涉到交税?公账可以转私账吗?
答: 你好,只要是收入的,不管开不开发票,都涉及到交税。


郭老师 解答
2021-08-03 09:32