我们公司是刚开的公司,请问资产总额乍么填写 问
就是你们公司投入的实收资本,没有投资就写0.01万元 答
税费计算与申报题 问
同学你好 是什么问题呢 答
老师,上个月底收了美元42007.82(4月底收到) 39963.2 问
你好,同学,美元户到5月13日的的余额没有问题,外币户核对外币余额就可以,人民币余额月末再调汇。 答
1、某工业企业为居民企业,假定2020年经营业务如下 问
为了计算该企业2020年应纳的企业所得税,我们需要先根据税法规定,计算应纳税所得额,然后乘以适用的企业所得税税率。 首先,我们需要确定应纳税所得额。应纳税所得额是企业在一定期间内取得的收入总额减去准予扣除项目后的余额。 计算收入总额: 产品销售收入:3560万元 其他业务收入:80万元 权益性投资收益:68万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税,但此处需要全额计入收入总额,因为税法规定居民企业之间的股息红利免税,但此处未明确是居民企业之间的投资,所以先全额计入) 营业外收入:10万元 收入总额 = 3560 + 80 + 68 + 10 = 3718万元 计算准予扣除项目: 产品销售成本:1600万元 其他业务成本:60万元 非增值税销售税金及附加:150万元 管理费用(扣除新技术的研究开发费用50%的加计扣除):386 - 50 * 50% = 361万元 财务费用:20万元 营业外支出(扣除税收滞纳金):60 - 5 = 55万元 公益性捐赠(扣除限额为年度利润总额的12%,但需要先计算利润总额):28万元(此处先保留,待计算利润总额后再确定是否可全额扣除) 准予扣除项目合计 = 1600 + 60 + 150 + 361 + 20 + 55 = 2246万元 计算利润总额: 利润总额 = 收入总额 - 准予扣除项目合计 = 3718 - 2246 = 1472万元 确定公益性捐赠扣除限额: 公益性捐赠扣除限额 = 利润总额 × 12% = 1472 × 12% = 176.64万元 由于公益性捐赠28万元小于扣除限额176.64万元,所以可全额扣除。 计算应纳税所得额: 应纳税所得额 = 利润总额 - 公益性捐赠 = 1472 - 28 = 1444万元 计算应纳企业所得税: 应纳企业所得税 = 应纳税所得额 × 25% = 1444 × 25% = 361万元 所以,该企业2020年应纳的企业所得税为361万元。 答
老师,您好,我公司是服务行业(一般纳税人6%),目前有个 问
对的是的,当月直接销售了,那你不用入库,直接结转成本做收入。 答
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老师我们是运输企业,我们跟客户签的运输合同,但是个别合同不挣钱,我们把业务委托第三方运输公司完成的运输,我们给客户开票,备注信息是第三方的车辆信息等,第三方再给我们开运输票,备注栏信息同我们开出去的一样,请问这种风险大不?实务中如何化解?
答: 同学你好 这个具体得看税局 一般没事
你好,老师,就是我们卖给客户产品,合同规定运费实报实销。我们采用的第三方运输,运输公司给我们开票,我公司把钱先付给运输公司。在交付产品时,我方开具产品与运费发票给客户,请问这个运费我们可以做收入吗
答: 你好 可以做收入处理的。 确实你们赚取了差价的话。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
请,仔细看,谢谢。客户订货,合同约定的运费由对方自己承担,但对方委托我公司给他们运输货物,并且给他们开具百分之9的运输发票。我公司没有运输资质,我公司找第三方车队直接把货从厂家运到客户处,第三方直接把运输发票开给我公司,然后我公司又自己给客户开百分之9的运输发票。我现在纠结两个问题。第一,我公司没有运输资质,是否可以给客户开运输发票。第二,同一客户我公司销货给客户同时提供运输,可以货物和运费分开开票吗?
答: 1.不能,要有资质才可以的 2.可以的,运费没有资质不能开
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