补交1-6月的医保怎么做账

清风 追问

2021-08-05 17:03

之前都是计提了，现在差额这部分我还需要计提不，还是直接做

邹老师 解答

2021-08-05 17:05

你好，如果之前没有计提，需要补计提
借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保
借：应付职工薪酬—社保 ，     贷：银行存款

清风 追问

2021-08-05 17:08

之前是按交多少计提的，现在多的这部分是不是也要计提

邹老师 解答

2021-08-05 17:08

你好，之前是按交多少计提的，现在补交就需要补计提的