送心意

海棠老师

职称中级会计师

2021-08-10 15:37

你好,最多3000×12%=360,这个数,同学

CiCi 追问

2021-08-10 15:41

会计基础是400-400,计税基础400-360

CiCi 追问

2021-08-10 15:41

请问老师是这样吗?

海棠老师 解答

2021-08-10 16:08

还有40结转以后年度抵扣,今年不抵扣,两者不存在差异

CiCi 追问

2021-08-10 23:45

老师,这个没有会计基础和计税基础的差异吗?我就是想知道会计基础是多少,计税基础是多少

海棠老师 解答

2021-08-11 06:55

两者有差异:超额捐赠支出税法规定可以结转以后三个年度抵扣,确认递延所得税资产;会计一次性计入了支出。

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