老师，稽查局发现我们19年收到虚假发票38700元已经用银行付了，那现在我怎样冲？冲接管理费用负的和银行负的这样银行数又对不上这个月的，怎么做好？

😊 😊 追问

2021-08-10 20:06

已经报销给个人了

😊 😊 追问

2021-08-10 20:07

已经给对方了，不是给个人

😊 😊 追问

2021-08-10 20:09

咨询服务费来的

😊 😊 追问

2021-08-10 20:09

虚假发票

😊 😊 追问

2021-08-10 20:24

老师回下我吗

😊 😊 追问

2021-08-10 20:38

老师在等着你答案做账呢

耿老师 解答

2021-08-10 22:15

你好，为什么是虚假发票？你不是给对方对公付款了吗？

😊 😊 追问

2021-08-10 22:20

稽查局查到

耿老师 解答

2021-08-11 06:53

你好！你们取得了发票，也对公给对方付款了，还是转给了个人？直接转到营业外支出。调整汇算清交表，这个营业外支出不可以，企业所得税先抵扣就可以。

😊 😊 追问

2021-08-11 09:25

我们是免税的医疗机构，就让我们调账，之前是出管理费用咨询费了，付给对方了。不是给个人报销，那现在不懂怎样做

😊 😊 追问

2021-08-11 09:25

老师你说的不明白

😊 😊 追问

2021-08-11 09:29

怎样转？老师你回信息好慢

耿老师 解答

2021-08-11 09:44

你好！把管理费用转营业外支出就可以。

😊 😊 追问

2021-08-11 09:49

是借营业外支出贷管理费用吗？那我汇算清缴是不是要改回填营业外支出？

😊 😊 追问

2021-08-11 10:00

但是是去年的费用了！冲本年损益不合适吧

耿老师 解答

2021-08-11 10:04

你好！调整汇算清缴表就可以

😊 😊 追问

2021-08-11 10:07

21年要做冲结转损益账吗？

耿老师 解答

2021-08-11 10:16

你好！借其他应收款贷以前年度损益调整就可以

😊 😊 追问

2021-08-11 10:18

不用做冲管理费用，贷银行，再借营业外支出，贷银行吗

😊 😊 追问

2021-08-11 10:21

你出其他应收款怎样收回？

耿老师 解答

2021-08-11 12:55

你好，跨年调整的话，就不用原分录了。