老师您好，我们外贸企业，有部分产品退回，进项发票税也补交了，那本月不交的税如何做账。

Lili 追问

2021-08-11 13:27

是的，不交税款如何做账。

朴老师 解答

2021-08-11 13:31

那就直接原分录负数红冲
退多少冲多少

Lili 追问

2021-08-11 14:12

老师那我银行扣款了，怎么冲红啊。

朴老师 解答

2021-08-11 14:21

代主营业务收入负数
贷银行存款

Lili 追问

2021-08-11 15:36

老师我们是到税务把进项税不交了，是这样写发录吗？

朴老师 解答

2021-08-11 15:42

你们退回走的进口吗

Lili 追问

2021-08-11 15:46

我们是外贸企业，是我们的进项税是免征的，之前已办理了，有退货，又交上了。

朴老师 解答

2021-08-11 15:55

同学你好

那就做交税的分录

Lili 追问

2021-08-11 16:17

老师应该怎么写应交税费—增值税—出口退税 贷银行存款吗？

朴老师 解答

2021-08-11 16:22

你这个有进口缴款通知书吗

Lili 追问

2021-08-12 08:33

没有，这货属于退货的

朴老师 解答

2021-08-12 08:34

那你直接冲减之前的出口分录就行了