老师，结转税金第一种对不对？第二种我不明白

好天气 追问

2021-08-11 13:37

为什么第一种不可以？第一种我们明白

耿老师 解答

2021-08-11 13:38

实际工作中也有用第一种方式了，但是标准的不是。

好天气 追问

2021-08-11 13:43

那我可不可以用第一种？第一种我能明白销项和进项都已平了

耿老师 解答

2021-08-11 13:44

你好！是可以使用的。

好天气 追问

2021-08-11 13:46

谢谢老师，交增值税要不要计提

耿老师 解答

2021-08-11 13:47

你好，需要计提的增值税

好天气 追问

2021-08-11 13:48

交纳时用已交税金还是什么科目来做

好天气 追问

2021-08-11 13:51

好的，我们上次有留抵税抵签税，那我计提增值税是不是计提要交部分就可以了？

耿老师 解答

2021-08-11 13:51

你好，计提交纳的部分就可以。

好天气 追问

2021-08-11 13:56

是不是直接用已交税金来结算。那计提了是不是就进入成本利润去了

耿老师 解答

2021-08-11 13:57

增值税计提不影响，附加税计提是影响的。

好天气 追问

2021-08-11 14:04

哦，谢谢老师

好天气 追问

2021-08-11 14:08

是不是直接用已交税金来做

耿老师 解答

2021-08-11 14:09

您好，一般是冲减未交增值税，只有月中缴纳的才做已交税金。

好天气 追问

2021-08-11 14:43

那我计提增值税分录怎么做好

好天气 追问

2021-08-11 14:44

我看我未交增值税那边的数目就是我当月应该要交的增值税，那我不计提是不是也没事？

耿老师 解答

2021-08-11 15:03

1、计提：借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)；贷：应交税费-未交增值税；2、下月交纳：借：应交税费-未交增值税；贷：银行存款；3、如果上月的已缴税金，上月交纳：借：应交税费—应交增值税(已交税金)；贷：银行存款；4、月末结转：借：应交税费-未交增值税；贷：应交税费—应交增值税(已交税金)。