老师好，我公司2019年代扣个税多计提1笔，现在应该怎么改

花儿 追问

2021-10-08 14:17

借：管理费用一劳务费
贷：其他应付款一代扣个税

郭老师 解答

2021-10-08 14:19

借其他应付款贷银行存款，你支付给个人就可以。

花儿 追问

2021-10-08 14:23

不是，是代扣个税的所得税多提了要红冲，但是跨年了

郭老师 解答

2021-10-08 14:28

借其他应付款，借管理费用负数做这个，如果当时抵扣了企业所得税，不修改汇算清缴的做这个分录。

花儿 追问

2021-10-08 14:46

抵扣企业所得税了，但是利润是负数

郭老师 解答

2021-10-08 14:55

你好，那你允许弥补的亏损也是多了，只要没有调增，你都可以在做到。