老师您好！请问之前公司员工的车费，餐饮费用，都是老板私付给员工报销的，之前感觉记错科目了，借：管理费用——业务招待费，贷：其他应付款 金额不大才7000元（应该不会超过可以抵扣的比例)，现在如果不冲减之前的7000元，直接按正确的科目记行吗？借：管理费用——差旅费，贷：其他应付款 这样有没有什么问题呢？

我们又一笔招待费，员工自己垫钱的，已经发生，但是发票还未到，月底要计提么？计提的话怎么写分录，比方说是三千，可以这么写么？我们没有 其他应付款-暂估 这 个科目借：管理费用-礼品招待费-业务招待费外部 2250.00 贷：其他应付款 2250.00还是说等发票来了，再做分录

答： 您好，是需要计提的，借管理费用～业务招待费，贷其他应付款

老师，3月份的业务招待费做了账了，但是发票日期是4月，需要冲销重新做吗？3月做账：借：管理费用-业务招待费 15537，贷：其他应付款\' 155374月冲销再重新做？

答： 对，没有错，就是这么做。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好！请问之前公司员工的车费，餐饮费用，都是老板私付给员工报销的，之前感觉记错科目了，借：管理费用——业务招待费，贷：其他应付款 金额不大才7000元（应该不会超过可以抵扣的比例)，现在如果不冲减之前的7000元，直接按正确的科目记行吗？借：管理费用——差旅费，贷：其他应付款 这样有没有什么问题呢？

答： 应做更正分录 才正确