我们又一笔招待费，员工自己垫钱的，已经发生，但是发票还未到，月底要计提么？计提的话怎么写分录，比方说是三千，可以这么写么？我们没有 其他应付款-暂估 这 个科目 借：管理费用-礼品招待费-业务招待费外部 2250.00 贷：其他应付款 2250.00 还是说等发票来了，再做分录

我们又一笔招待费，员工自己垫钱的，已经发生，但是发票还未到，月底要计提么？计提的话怎么写分录，比方说是三千，可以这么写么？我们没有 其他应付款-暂估 这 个科目借：管理费用-礼品招待费-业务招待费外部 2250.00 贷：其他应付款 2250.00还是说等发票来了，再做分录

答： 您好，是需要计提的，借管理费用～业务招待费，贷其他应付款

向老师请教一个问题，在5月份的账中，员工报销费用，借：管理费用-餐费 贷：其他应付款-XX，我现在要在12月份当中更正凭证，可以借：管理费用-业务招待费 贷：管理费用-餐费吗？

答： 同学你好，不可以的，影响利润表取数，正确分录，借：管理费用-业务招待费 借：管理费用-餐费，负数。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，3月份的业务招待费做了账了，但是发票日期是4月，需要冲销重新做吗？3月做账：借：管理费用-业务招待费 15537，贷：其他应付款\' 155374月冲销再重新做？

答： 对，没有错，就是这么做。