这个月份也就是第四季度赢利了2万元，那我要交所得税，我们企业的所得税是A类，那我是先计提还是先报以后再交呢？具体分录如何走？

玲珑 追问

2017-01-11 20:22

先报了再计提的话那这交的费用不就要走到07年1月份了，若交了所得税1万元这票可以走到1月份的成本里吗？

玲珑 追问

2017-01-11 21:33

我不先结转怎么知道利润多少？

吴月柳 解答

2017-01-11 20:18

你好，先报了再计提比较准，印花税可以计提再交，计提到税金及附加科目

吴月柳 解答

2017-01-11 21:18

我意思是先不结账，计提所得税等申报了再计提这笔分录，然后再结转结账

吴月柳 解答

2017-01-11 21:35

我是说结账，不是结转损益。你也可以按你现在的作法