小规模一季度开普票和开专票的季度结转分录怎么做吗，普票开20万，专票20万

郭老师 解答

2021-10-28 15:25

要交税的，季度末的次月借应交税费应交增值税贷银行存款。

友好的白猫 追问

2021-10-28 15:32

就是共不超45万，其中普票不用交税，专票部分就要做交税的

友好的白猫 追问

2021-10-28 15:34

如果普票+专票共超了45万比如说共开了47万那就是普+专这2种票都要交增值税了对吗

郭老师 解答

2021-10-28 15:36

是的是的，是这么做的。

友好的白猫 追问

2021-10-28 15:43

要结转就借：应交税费—转出未交增值税4700
贷：应交增值税—未交增值税4700
交纳时再做
借：应交税费—未交增值税4700
贷：银行贷款4700

友好的白猫 追问

2021-10-28 15:44

要交税的就这样做分录吗

郭老师 解答

2021-10-28 15:47

你好不需要的小规模，就一个科目，应交税费，应交增值税。

友好的白猫 追问

2021-10-28 15:57

老师问题申报7.8.9的季度税要交增值税，到10月分才交税的那结转7.8.9要交的增值税分录是怎样吗还没交款的

友好的白猫 追问

2021-10-28 15:58

就是要交还没交的结转分录

郭老师 解答

2021-10-28 15:59

小规模的不结转借，银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税做了这个专票的收入。

郭老师 解答

2021-10-28 15:59

借应交税费应交增值税贷银行存款。

友好的白猫 追问

2021-10-28 16:03

哪我当时还没交税，就不能做贷银行存款了不是吗

郭老师 解答

2021-10-28 16:03

你好，对的是的，那你没有交税，你不用做其他的。

友好的白猫 追问

2021-10-28 16:03

就是这里搞不明白，

郭老师 解答

2021-10-28 16:04

你季度交税也就是在十月份做缴税的分录不就可以啦。

友好的白猫 追问

2021-10-28 16:05

我录好销售发票的分录，季度了我应该怎么做才能提现账面有4700的增值税没交吗

郭老师 解答

2021-10-28 16:06

应交税费应交增值税贷方有余额？