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郭老师

职称： 初级会计师

2022-01-12 09:02

你好，小规模的借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税，做着一个科目就可以的，需要交税，借应交税费，应交增值税贷银行存款。

郭老师 解答

2022-01-12 09:02

如果不需要交税，季度末的那个月，借应交税费应交增值税，贷营业外收入。

张好好 追问

2022-01-12 11:47

专票用做分录 借应交税费转出未交增值税 贷应交税费未交增值税吗

郭老师 解答

2022-01-12 11:48

好不需要的专票，借应交税费应交增值税贷银行存款，直接做这个就可以的。

郭老师 解答

2022-01-12 11:48

规模的增值税很简单，有就需要缴纳，没有不用交，结转到营业外收入就一个科目，应交税费应交增值税。

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你好，小规模的借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税，做着一个科目就可以的，需要交税，借应交税费，应交增值税贷银行存款。
2022-01-12 09:02:25
你好！小规模是不分销项税的了。 直接借应交税费—应交增值税 贷银行存款。
2021-01-25 17:13:21
你好，小规模增值税通过应交税费——应交增值税科目核算，没有销项税额三级明细的 发生的时候，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 减免的时候，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免 缴纳的时候，借；应交税费-应交增值税 ，贷；银行存款
2020-04-27 17:03:48
你好 你说的结转是确认收入吗？
2022-03-24 07:44:58
你好 小规模 增值税是不需要结转的 正常就在应交税费-应交增值税核算的 。你们是启用了一般纳税人的科目吗
2020-07-08 12:13:45
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