公司8月办理税务登记 8月发放7月工资9月进行申报 社保9月开始缴纳 怎么进行账务处理

陌然666 追问

2021-10-28 18:22

税务登记前7月的工资可以做费用？

郭老师 解答

2021-10-28 18:27

你好
可以的
你申报了个税就可以

陌然666 追问

2021-10-28 18:30

发工资时未把个税代扣出来  按应发发的工资  法人垫付的个税 账务怎么处理

郭老师 解答

2021-10-28 18:33

以后从工资扣嘛
还是你们企业负担

陌然666 追问

2021-10-28 18:34

两种分别怎么处理

郭老师 解答

2021-10-28 18:35

借应交税费个税贷其他应付款你老板
发工资扣除借应付职工薪酬工资贷应交税费个税
还钱借其他应付款贷银行


第二种借应交税费个税贷其他应付款
借营业外支出贷应交税费
借其他应付款贷银行

陌然666 追问

2021-10-28 18:38

9月缴纳的社保 但是9月个税在十月发放十一月申报  现在分录怎么做

郭老师 解答

2021-10-28 18:55

借应付职工薪酬-工资
贷其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款

陌然666 追问

2021-10-28 18:57

好的  谢谢  

郭老师 解答

2021-10-28 19:00

不用客气哦
工作愉快