老师，你好，张三工资5000,个人承担社保400,实际发放4500,不考虑单位承担的社保，这个分录怎么做才对啊

Lily向前冲 追问

2021-11-02 17:31

那个人部分的社保也记入公司费用或者成本里了，这样合理吗？

悠然老师01 解答

2021-11-02 17:32

个人社保你未来要替别人缴纳的，从工资里扣的，你是一个代付

Lily向前冲 追问

2021-11-02 17:35

是啊，我也是这么认为的，你看，你把5000算记入管理费用里面了，这里面包含个人社保500,，我们实际支付张三4500，是不是这样做就把个人部分的社保给费用化了，

悠然老师01 解答

2021-11-02 17:48

那本来就是人家的工资，就是你要计入费用的，只是通过你代缴给社保局，你计入费用不应该吗

Lily向前冲 追问

2021-11-02 17:55

但是这500块钱公司就没有承担啊，个人付的钱为什么要算到公司费用或成本里呢？完了，我晕了，今天突然想起这个问题，一直做账也和你说的一样，都怀疑是不是之前帐都做错了。

悠然老师01 解答

2021-11-02 17:57

如果人家不让你交社保自己交你是不是需要给人发5000

Lily向前冲 追问

2021-11-02 18:00

是啊，这种情况5000全费用化了没有错，但现在牵扯到个人部分了啊，咱实际没给人家5000啊。

悠然老师01 解答

2021-11-02 18:02

你没给人家，这是人家的钱，你要替别人交给第三方的，你只是一个代收代付的角色

Lily向前冲 追问

2021-11-02 18:04

是啊，想当于我就给了人家4500元，另外500是帮别人代付的，就因为这样我才觉得不用改费用化啊

悠然老师01 解答

2021-11-02 18:08

那我想问你一句，你不费用化支付给社保局怎么做