17年1月份 交16年第四季度所得税 分录是什么？

俊 追问

2017-01-18 16:52

。。下面的分录一般不是 借：所得税费用 贷：应交税费：应交税费-应交所得税  吗？

笑笑老师 解答

2017-01-18 16:49

您好， 
借：应交税费－应交所得税 
贷：银行存款

笑笑老师 解答

2017-01-18 16:50

您好，这个不是结转的问题。

笑笑老师 解答

2017-01-18 16:57

您好，这个不知道具体情况，不好下结论。 
一般这样： 
借：所得税费用 
递延所得税资产 
贷：应交税费－应交所得税 
递延所得税负债