跨年发现去年的暂估错误了，应该暂估材料20万，机械租赁10万，当时全部入到材料里面了。现在发现了，不影响损益，那我现在该怎么调整？

想飞 追问

2021-11-08 13:09

当时是全部借原材料，贷应付账款暂估。后来机械费没冲暂估直接入账了，导致现在应付账款的暂估有余额。

郭老师 解答

2021-11-08 13:14

借工程施工
贷原材料做这个。

想飞 追问

2021-11-08 13:19

那我应付账款的暂估的余额咋办呀。

郭老师 解答

2021-11-08 13:20

你们只付给对方吗？如果支付给对方企业的话，借应付账款暂估贷应付账款企业二级科目。

想飞 追问

2021-11-08 13:23

那之前的账都不用动，我现在补做两笔分录，因为发票也是汇算前到的也没啥税务风险，只是把成本对应的材料机械明细做对，应付的暂估冲了就行了。对吧老师。

郭老师 解答

2021-11-08 13:24

好对的是的是这么理解的。