您好，老师，取得2019-2022年三年暖气费发票，2019-2020使用以前年度损益，2020-2021使用本年度科目，其他业务成本，2021-2022不想使用待摊费用，按月摊销，每年就5000元，还可以怎样做账？怎样做让这个费用属于明年的？还有我能不能全都使用本年科目？

shmilyxin030701 追问

2021-11-09 05:59

问题是我公司位于外地两套住宅，其中一套，2020-2021使用的本年度费用，那2021-2022年使用什么科目？使用以前年度损益调整的那年加税费完整会计科目是什么？去年我公司是小型微利企业，用以前年度损益调整企业所得税是多交了还是少交了？

佟老师 解答

2021-11-09 07:21

借以前年度损益调整
管理费用
贷银行存款
你之前年是盈利还是亏损

shmilyxin030701 追问

2021-11-09 08:07

老师，2020-2021年度暖气费3月缴纳我已经使用了本年科目，2021-2022年10月缴纳，使用什么科目？盈利的

佟老师 解答

2021-11-09 08:32

一年费用先做预付再做费用摊销

shmilyxin030701 追问

2021-11-09 08:40

已经取得了发票，做预付还是待摊销费用，能不能明年一月直接按年摊销2022年1-3月份的？还是必须按月？

佟老师 解答

2021-11-09 08:45

做预付，然后摊销费用

佟老师 解答

2021-11-09 08:47

按照正规的是按月做摊销的