老师,我们在异地建筑施工预缴了增值税及附加,还要 问
抵减了增值税,对应的附加税就减少了呀 答
老师,在开具返利红字发票时,返利的数量需要填写吗? 问
您好,返利发票的规定没有具体到数量和单价,总的金额对就可以,因为返利可以是返的总金额也可能是按购买数量来返的 根据《国家税务总局关于商业企业向货物供应方收取的部分费用征收流转税问题的通知》(国税发〔2004〕136号)规定:对商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩(如以一定比例、金额、数量计算)的各种返还收入,均应当按照平销返利行为的有关规定冲减当期增值税进项税额。 应冲减进项税金的计算公式为:当期应冲减进项税金=当期取得的返还资金/(1%2B所购货物适用增值税税率)×所购货物适用增值税税率 02返利的增值税开票规定 1.供货方开具红字发票:由供货方开具红字增值税专用发票,供货方可以冲减销项税额,商业企业冲减进项税额。 答
请问这两个知识点有什么联系,怎么区分资产和负债 问
您好,一般金融资产、有利息负债与收入没有稳定的百分比关系。 答
你好你好老师,就是如果按照对公户的银行对账单做 问
您好 按照对公户的银行对账单做账的话 应该是有银行回单的 银行回单跟对账单不是一个概念 银行回单是每笔业务都有一张单据 对账单是一个月的流水明细在一张纸上 月底一次性计入 是银行扣的手续费吗 答
固定资产入统指的是什么 问
您好,进入统计固定资产的阶段 固定资产投资项目纳入统计的标准是:计划总投资达到200万元(含)且项目主体工程开工建设的。 答
一月有个发票开错了,这个月是不是也当正常开的发票一样交销项税呀!下个月红冲后,税务局就把红冲的销项税额还给呀?是吗?
答: 你好,红冲的发票抵消当月的销项税额 不会退回
老师:您好。本月进项大于销项,本月销项税额80000,进项95000,红冲上月销项税额8050(应发票开错上月税款已缴交),请问如何结转销项和进项、账务处理?
答: 同学你好 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
上月一张发票开错,同时重新开了一张发票给客户,但是开错的没有作废,本月做了红冲,本月如何做账,还有上月多开的销项税额在本月如何抵扣
答: 你好,本月做负数发票分录就是了 通过开具负数发票冲减当月销项税额
老师你好!前任会计的发票开错了,所以我的销项税额有借方余额:18.47元,不能平帐,前仼会计的负数发票开错了,这张负数发票是冲去年12月的货物。
小规模纳税人由税务局代开的销售收入的发票,且已缴这部分增值税销项税额,那么在计算本季附加税时,增值税销项税额中包含这部分税务局发票的销项税吗?
你好,老师,外购物品用于对外捐赠,要视同销售,那现实中销项税额都是买家给我代交的啊,然后我在用销项税抵扣自己的进项税的得出的金额交给税务局,那我这捐赠给别人的,,是我给他开发票,她给我销项税的钱???
老师,你好,现在发现2019年10月份开出来的发票税额:1359.45元,而在电子税务局申报系统上是读入销项税额为:1359.47元,差异0.02元,怎样处理呢?是在改申报,还是在账务上处理?
哈哈 追问
2017-02-03 16:56
邹刚得老师 解答
2017-02-03 16:48
邹刚得老师 解答
2017-02-03 16:52
邹刚得老师 解答
2017-02-03 16:56