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送心意

袁老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2017-02-06 12:54

老师，我不用借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 
                                                  应付职工薪酬-社保 
                                                  应交税费-个人所得税 
是吗？还有40元的服务费，我也直接计提到工资里就行是吧，他们给开的发票是劳务服务费，我直接借：管理费用，贷：应付职工薪酬就可以吗

袁老师 解答

2017-02-04 16:13

计提：借：管理费用--人工费用  贷：应付职工薪酬，全部金额计提就可以

袁老师 解答

2017-02-06 12:56

可以

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相关问题讨论
计提：借：管理费用--人工费用 贷：应付职工薪酬，全部金额计提就可以
2017-02-04 16:13:24
计提工资，按应发工资计提处理；计提社保费，只计提公司承担的社保费用。
2019-07-26 14:24:40
你好！是按月计提，计提工资的时候计提
2021-10-21 11:06:10
这样有点不正规和符合常理
2017-02-16 15:54:40
你好，一般情况下，当月计提当月的。 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2019-08-06 09:36:07
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