请问老师，去国税冲红了一张19年代开的专票，现在自己重开后，怎么做账？税款没有退回

583106530 追问

2021-11-17 11:09

跟同年冲红的一样的做法吗？那税款咋办

刘艳红老师 解答

2021-11-17 11:12

冲红后，会抵扣今年的税款呀，你就把去年的分录做成一笔负数分录就行了。

583106530 追问

2021-11-17 11:17

不是吧，我现在自己开票，盘里没有这张负数发票诶，之前是国税代开的，我可以按正常自己冲红的程序来申报增值税？不需要更改之前的申报，来申请退税吗?

刘艳红老师 解答

2021-11-17 11:20

你不是去税务局开了红字发票了吗，用那张做账就行了，不要去改之前的申报，那个税你当时开了冲红了，他就会退呀，你那时没问他要吗？

583106530 追问

2021-11-17 11:24

问了，他们的回答是要更改之前的申报才能退回

刘艳红老师 解答

2021-11-17 11:26

那你就把之前的申报改下，调下去年的账，然后今年就按正常的开的做账就行了。

583106530 追问

2021-11-17 11:29

我是想着税钱200多，还要更改19年的申报会不会影响公司，不做申请退税还好些

刘艳红老师 解答

2021-11-17 11:30

对呀，这个影响又不大，那你就不退吗，不去更19年的报表，更改下报表好麻烦的。

583106530 追问

2021-11-17 11:35

是的，所以这个分录我就冲一笔，税款回到现金账户，再做一笔正数的行不行，就公司出两次税钱的事，或者老师这边认为怎么做分录合适

刘艳红老师 解答

2021-11-17 11:38

你的方法可以，就这样做。自已垫了税费，然后不去动去年的账。

583106530 追问

2021-11-17 11:52

好的，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2021-11-17 11:53

不客气，有时间帮老师点个五星好评，支持下工作，谢谢。