老师，您好，我们公司有几张2019年运输发票是税务局要求我们做进项税额转出，这几张发票已抵扣，目前我们公司已经没有销项发生了，当时做的分录是借：库存商品，进账税，贷：应付账款！那我现在做转出的分录应该怎么做？

未来 追问

2021-11-23 18:43

我在2021年的当月做就行吧？借：库存商品，贷：应交税费/应交增值税/进项税额转出
借：进项税额转出，贷：应交税费/未交增值税，12月支付的时候，借：未交增值税，贷：银行存款，这样写是吗？

未来 追问

2021-11-23 18:45

我们公司目前已经没有经济业务了，库存商品是0了！
这个有影响吗？

朴老师 解答

2021-11-23 18:57

同学你好
对的
在这个月转出就可以

朴老师 解答

2021-11-23 18:57

那你可以在上个月结转

未来 追问

2021-11-23 18:58

上个月也没有，19年5月底库存商品就是零了！就没有经济业务发生了

未来 追问

2021-11-23 18:58

这个我要怎么做啊？

朴老师 解答

2021-11-23 19:00

那你这个直接

借费用
贷进项转出

未来 追问

2021-11-23 19:01

借：管理费用吗？

朴老师 解答

2021-11-23 19:06

嗯

这个是可以的哦

未来 追问

2021-11-23 19:07

谢谢老师

朴老师 解答

2021-11-23 19:12

满意请给五星好评，谢谢