去年的税金我们是全部交清的，但是以前的会计没有做分录，所以年初数上应交税金这里有数字，那应该怎么处理。

女乔子 追问

2017-02-10 13:05

还有就是他们把教育费附加和地方教育费计入了其他应付款，是去年的，这个我怎么调回来，教育费附加和地方教育费附加是做在应交税费-教育费附加里还是其它应交款里

袁老师 解答

2017-02-10 12:57

结转到利润分配里面去吧

袁老师 解答

2017-02-10 13:03

借：应交税费，贷：利润分配

袁老师 解答

2017-02-10 13:08

放在其他应交款吧，借：其他应付款，贷：其他应收款