老师您好，企业上月有留抵税额100元，上月月末留有加计抵减金额是50元。本月发生销项税80元，本月月末剩余的留抵税额是多少？月末的加计抵减金额是多少？就是说当月的销项税是先扣加计抵减的金额还是先扣留抵税额？

郭老师 解答

2021-12-03 09:39

如果你的加计扣除是10%的情况下。

任娇娇 追问

2021-12-03 09:57

销项少，进项多，不就有留抵么？上月销项50，进项100元，留抵50元，加计10%=5元。这个月进项少30，销项多50。肯定是不交税，但是留抵金额是多少？加计金额是多少？是销项先抵扣留抵还是先抵扣加计？

郭老师 解答

2021-12-03 10:02

在看错了，你的留底是20，
然后加计扣除期末余额是60

郭老师 解答

2021-12-03 10:02

加计扣除的本期发生额应该是十
之前有余额50，他两个相加等于60。