客户想让我们过个单据，除掉应交的税金和附加、企业所得税我是按照他开票的金额算还是按照公司的总成本呢？

微信用户 追问

2021-12-10 13:33

意思是客户让我们给他开30万的发票，除掉应交的税费和标附加，企业所得税是按照他开的30来计算是吧？不能按照公司的总利润来核定利润吧？

微信用户 追问

2021-12-10 13:33

利润率吧

耿老师 解答

2021-12-10 13:35

你好！我给你提供发票了吗？提供的话，企业所得税是按差额计算。

微信用户 追问

2021-12-10 13:35

按照开票的金额和提供的成本差额是吧？

微信用户 追问

2021-12-10 13:36

提供了一半的成本，

耿老师 解答

2021-12-10 13:36

你好，是的，企业所得税是按这个计算。

微信用户 追问

2021-12-10 13:36

税率多少呢？30万的发票，成本76144，帮我计算下税额可以吗

耿老师 解答

2021-12-10 13:37

你们的企业所得税主税率是多少？

微信用户 追问

2021-12-10 13:37

是13%的税率呢

耿老师 解答

2021-12-10 13:38

这是增值税税率，不是企业所得税税率。

微信用户 追问

2021-12-10 13:38

超过了100万的利润呢

耿老师 解答

2021-12-10 13:39

你好，如果是小微企业的话是10%。

微信用户 追问

2021-12-10 13:40

那我是按照30-15*10%，还是单纯的只算30-15*2.5%（只算客户的开票额）

耿老师 解答

2021-12-10 13:41

你好，这个业务的利润超过100万了吗？