- 送心意
bamboo老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2021-12-14 13:43
您好
请问开具了发票吗
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如果你是一般纳税人,零九年之后买来的,是一般计税的,在13%销售货物一栏里面填写。
2021-12-13 16:25:45
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同学你好
假定该资产原值10万元,计提折旧1万元,现出售价格9.5万元,填写公式如下:
1、主表:
第5栏“(二)按简易征收办法征税货物销售额”填列9.5÷1.04=9.13
第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”填列(9.5÷1.04)×4%=0.37
第23栏“应纳税额减征额”填列(9.5÷1.04)×4%÷2=0.185
2、附表一:
因按规定不允许开专用发票,假设已开具普通发票,在第10栏“开具普通发票”对应的“4%征收率”的列次填报。销售额、应纳税额与主表第5栏、第21栏一致。
注意:
1、如果销售的是2009年1年1日以后的应该按销售货物适用税率填列。
2、如果是销售以前的,应该按4%填列在21行,减征50%填在23行。
2021-12-14 11:15:05
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你好,这个是简易计税的吗?
2021-12-14 14:17:46
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您好
请问开具了发票吗
2021-12-14 13:43:12
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,这部分计入固定资产清理的收入需要在申报表填列吗?是的
2019-05-13 10:41:28
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