请问没抵扣完的金税盘服务费130，本期应交增值税是230，抵扣增值税，怎么登分录，一般纳税人

沉浮 追问

2015-10-23 15:27

上期是做，借管理费用820，贷记银行存款820。应交销售税是690，本期怎么做分录。

沉浮 追问

2015-10-23 16:19

上期是做，借管理费用820，贷记银行存款820。本期应交销售税是690，本期怎么做分录。

水本无色 解答

2015-10-23 14:30

借：应交税费--应交增值税（减免税款）
贷：管理费用  （如果上期已做本期可以不做这一笔 ）

借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税--未交增值税

水本无色 解答

2015-10-23 15:26

这是缴纳维护费时做的，上期做过减免的税款吗？
借：应交税费--应交增值税（减免税款）  820
贷：管理费用   820

水本无色 解答

2015-10-23 15:56

上期如果减免税是820 ，这期就不用做了，如果上期做的是690，这期再做减免130

水本无色 解答

2015-10-26 08:25

上期如果减免税是820 ，这期就不用做了，如果上期做的是690，这期再做减免130