现在的单位是核定增收，就是费用的进项税可以抵扣，原材料的进项税不能抵扣，是核定算好后，抵扣算好后的数，这个算好后的税怎么做账 借：应交增值税—销项税额 贷：应交增值税—进项税额 应交增值税—未交增值税额 应交增值税—核定税额 这是月末结转增值税时 进项税额是费用的进项税额 核定税额是原材料可以抵扣的税额 这个核定税额用什么科目平呢

lvideal 追问

2021-12-26 21:40

这个是抵扣用的，记在哪里？

lvideal 追问

2021-12-26 21:46

未交增值税是下个月初缴税时就冲了

bullet 老师 解答

2021-12-26 22:04

同学你好，问下，你现在是核实征收，你抵扣的是准备什么时间用呢，或说现实一点，还能用得上吗，