老师好！本月的部分进项暂时不抵扣，留到下期再抵扣要怎么账务处理？

饼干飞呀 追问

2021-12-31 15:42

没有认证。抵扣当月才认证

郭老师 解答

2021-12-31 15:45

你好，做到应交税费，待认证里面就可以的，不需要结转。

饼干飞呀 追问

2021-12-31 15:58

老师您说的结转是结转什么？

郭老师 解答

2021-12-31 16:00

挂着应交税费，待认证就可以的，不需要再结转了。

郭老师 解答

2021-12-31 16:00

以后你认证了之后，借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。

饼干飞呀 追问

2021-12-31 16:16

好的，如果是当月要抵扣的就直接借 应交税费 应交增值税 进项税吧？

郭老师 解答

2021-12-31 16:16

好对的是的是这么做的。

饼干飞呀 追问

2021-12-31 16:17

老师您说的认证发票是指在增值税勾选确认平台勾选确认发票吧？

郭老师 解答

2021-12-31 16:18

哦对的是的是这么做的，是这么理解的。

饼干飞呀 追问

2021-12-31 16:21

明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2021-12-31 16:23

不用客气，工作愉快。