老师请问：我是去年发票来做借原材料，应交税费一待抵扣，贷应付账款。后面抵扣认证没有做借应交税一进项税额，贷应交税费一待抵扣。今年怎么处理。年末结转应该能转到下一年对吗？

老师请问：我是去年发票来做借原材料，应交税费一待抵扣，贷应付账款。后面抵扣认证没有做借应交税一进项税额，贷应交税费一待抵扣。今年怎么处理。年末结转应该能转到下一年对吗？

答： 借应交税费应交增值税进项贷应交税费待抵扣。

比如原来凭证借：原材料100 ，应交税费-进项税额13贷：应付账款113。现在发现对方开错了，收到了金额相同的发票，因为是隔月，所以一正一负，那么这两张发票怎么做分录，请详细说明一下好吗

答： 你好，同学，你收到了负数发票吧。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

收到进项发票未认证，确认应付账款，做账：借：原材料 借：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷：应付账款 后面进项税额已经认证，借：应交税费-应交增值税-进项税额 计提增值税借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 材料退回，供应商开了一张红字发票过来 ，该怎么做账？

答： 借；应付账款 贷原材料 应交税费（进项税额）