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送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2022-01-19 11:46

你好；  要结转 。 全部结转到未交增值税去； 比如   结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税

结转进项税转出时
借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税
1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

潇湘雪 追问

2022-01-19 11:51

老师我是全年都没有结转

潇湘雪 追问

2022-01-19 11:51

这里还是蒙圈的

潇湘雪 追问

2022-01-19 11:51

不知道怎么办？

meizi老师 解答

2022-01-19 11:54

 一起结转。 把累计金额一起结转  

潇湘雪 追问

2022-01-19 12:02

老师你能帮我出一下带金额的分录吗？

meizi老师 解答

2022-01-19 12:08

 你好；   把你总额 ； 你看本年累计金额  比如进项税   1-12月 合计金额   结转  ；    

潇湘雪 追问

2022-01-19 12:19

还是结算不出来

潇湘雪 追问

2022-01-19 12:20

我这个是12月份的总表

meizi老师 解答

2022-01-19 12:23

你好；     按总额金额来结转 ；总额结转  ；你累计一年的总额 借方转贷方去 ； 上面分录都列了    

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