送心意

朴老师

职称会计师

2022-02-09 16:18

同学你好
按照正常员工的来做

潇洒的奇异果 追问

2022-02-09 16:19

还需要每个月计提吗?那单位承担和个人承担的社保需要计提的具体科目是什么呢老师

朴老师 解答

2022-02-09 16:24

同学你好
对的
需要每月计提的

潇洒的奇异果 追问

2022-02-10 10:13

计提的科目是什么呢老师

朴老师 解答

2022-02-10 10:20

同学你好
1.计提工资

借:××费用(管理/销售等) 
贷:应付职工薪酬——工资 

2 计提社保(企业部分)

借:××费用(管理/销售等)  
贷:应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借:应付职工薪酬——工资 
贷:其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金/银行存款或现金 

4 上交杜保 

借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷:银行存款或现金

潇洒的奇异果 追问

2022-02-10 15:23

老师,工资在A(异地)公司发,社保在B公司缴纳,个税扣除会受影响吗?

朴老师 解答

2022-02-10 15:29

这个不会有影响的

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相关问题讨论
同学你好 按照正常员工的来做
2022-02-09 16:18:06
你好,社保一般是当月扣的。社保如果是扣的8月,就在8月的工资表里面扣个人部分,这个是需要匹配的。至于扣的是哪个月可以到经办网上下载社保扣缴明细,如果没有网上经办在社保局打印
2018-08-06 10:03:51
你好,原则上是不可以的,因为他不是你们员工,最好做成你们员工,发工资上保险
2020-04-08 11:31:40
参考这个 个人负担的记工资里面
2019-06-14 12:05:50
我这边按正常的社保计提做账可以吗?只是贷方付款的对象不是社保局,而是兄弟公司
2018-11-14 14:40:39
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