借：应交税费—增值税—销项税 749.19 贷：应交税费—增值税—进项税982.31 借：应交税费—增值税—转出未交增值税233.12 贷：应交税费—增值税—转出未交增值税233.12 借：应交税费—未交增值税233.12 老师，我这么做对吗？

朴老师

职称：会计师

2022-02-16 08:54

同学你好
销项进项结转不对

借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税进项

借应交税费应交增值税销项

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

如果销项大于进项

借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税未交增值税

如果销项小于进项

借应交税费应交增值税未交增值税

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

. 追问

2022-02-16 14:54

老师，社保是当月计提当月缴纳吗？
1月份只核定缴纳了医保部分，其他三险是2月份核定缴纳的，这样的话，是不是1月份只需要计提缴纳1月份的医保，2月份核定的放在2月份计提缴纳？

朴老师解答

2022-02-16 14:58

同学你好
对的
社保是当月缴纳当月的

. 追问

2022-02-16 15:05

那单位部分计提，个人部分也需要计提吧？

朴老师解答

2022-02-16 15:10

个人部分含在工资里计提了

. 追问

2022-02-16 16:15

好的，谢谢老师

朴老师解答

2022-02-16 16:23

同学你好
满意请给五星好评，谢谢

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