为本月销项5000-进项税2000-购买税控盘的820元，缴纳2180元增值税，现在要把销项进项分别转到未交增值税中，相差820元税控盘的钱，怎么办？

yi 追问

2017-03-14 16:42

借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 2000           贷：应交税费—应交增值税（进项税费）  2000 
贷：应交税费—应交增值税（销项税费）  5000                     贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 5000 
按照您做的， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 2180   与我上面的数不平，相差820

邹老师 解答

2017-03-14 16:30

期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税 2180 
只需要做一笔这个结转分录的

邹老师 解答

2017-03-14 16:37

你好，不需要针对税控盘做结转，做我上面的那个结转分录就是了

邹老师 解答

2017-03-14 16:44

借；应交税费（减免税额）  贷；管理费用 820 
减免需要做这个分录