老师 公司付的办公楼3个月租金，2月末付，3月开始租，2月付的时候 借预付账款，贷银行存款 3月末结转费用 借管理费用 贷预付账款 这样可以吗？3月末没有收到发票

无痕浅墨 追问

2022-04-01 15:47

等收到发票时候，把之前每个月的红冲掉，新作 借管理费用 贷预付账款？

bamboo老师 解答

2022-04-01 15:48

借：预付账款-暂估
贷：预付账款
这样写分录就好了

无痕浅墨 追问

2022-04-01 15:52

老师，比如租金6000，3个月，3月做账，暂估2000，4月暂估2000，5月收到发票，借 管理费用2000，预付账款--暂估预付4000，贷预付账款
那如果4月收到发票怎么写分录呢？

bamboo老师 解答

2022-04-01 15:52

4月收到发票多少金额？

无痕浅墨 追问

2022-04-01 15:54

假设不含税，发票金额6000（3个月底租金，一张发票）

bamboo老师 解答

2022-04-01 15:56

如果4月收到发票
借：预付账款-暂估预付账款 2000
借：管理费用 2000
贷：预付账款 4000
然后复印发票一份 5月份做分录
借：管理费用 2000
贷：预付账款 2000