老师你好，去年年末我看到他们有笔无票的销售费用是这样做的，借销售费用，贷应付账款-暂估，现在要把它冲回来，怎么做分录

暴躁的八宝粥 追问

2022-04-07 09:56

那个销售费用不是影响以前年度损益调整吗

暴躁的八宝粥 追问

2022-04-07 09:56

那个销售费用不是影响以前年度损益调整吗

郭老师 解答

2022-04-07 09:58

你好，你是企业会计准则做账吗？

暴躁的八宝粥 追问

2022-04-07 10:01

这个有区分的吗

暴躁的八宝粥 追问

2022-04-07 10:02

如果是怎么做，不是怎么做呢

郭老师 解答

2022-04-07 10:05

你好，企业会计准则做账用以前年度损益调整，把上面的利润分配改成以前年度损益调整就可以的。如果是小企业会计准则做账就按上面的分录来。

郭老师 解答

2022-04-07 10:06

借应付账款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

暴躁的八宝粥 追问

2022-04-07 10:20

小企业会计准则就这样做分录：借应付账款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

暴躁的八宝粥 追问

2022-04-07 10:20

是吗，我刚刚看了是小企业会计准则

郭老师 解答

2022-04-07 10:23

企业会计准则用利润分配未分配利润。

郭老师 解答

2022-04-07 10:24

小企业会计准则用利润分配，未分配利润刚才打错了。

暴躁的八宝粥 追问

2022-04-07 10:41

要不要调增企业所得税

郭老师 解答

2022-04-07 10:44

你好，需要的需要调增的纳税调整明细表，扣除项目30蓝，其他填写账载金额。