送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2017-04-11 16:23

借:管理费用贷:其他应付款--社保;借:其他应付款--社保贷:银行存款

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相关问题讨论
借:管理费用贷:其他应付款--社保;借:其他应付款--社保贷:银行存款
2017-04-11 16:23:52
计提社保单位部分借:单位管理费用/业务活动费用等 贷:应付职工薪酬。预算会计不做账务处理。实际支付借:应付职工薪酬 其他应付款-个人部分 贷:银行等,预算会计借:事业支出 贷:资金结存。根据实际支付金额做账。
2019-06-12 16:09:38
先说个大前提;社保时当月交当月(这种情况,不需要计提),工资是下月初计提,下月发放。 缴纳时: 管理费用-社保 4800 其他应收款-个人社保 1900 贷:银行存款
2018-04-13 13:44:18
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2020-07-22 13:33:49
缴纳社保,如果当时没有计提直接做,借:管理费用-公司部分 其他应收款-个人部分 贷:银行存款 ,计提工资,借:管理费用等-工资 贷:应付职工薪酬-工资 发放工资,借:应付职工薪酬 贷:其他应收款 -个人部分社保 应交税费-个税 现金或银行存款 ,缴个税,借:应交税费-个税 贷:银行存款
2016-09-28 13:46:21
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