送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2017-04-12 09:24

备案或认证?我是小规模纳税人,收到的是普通发票,我在报增值税时在本期减免中填了330,我还要备案或认证,怎么做?

王雁鸣老师 解答

2017-04-11 17:09

您好,您好,全额抵扣分录是,借;管理费用-服务费,贷;现金或者银行存款,备案或者认证后,借;应交税费-应交增值税-减免税,借:管理费用-服务费,负数。

王雁鸣老师 解答

2017-04-12 09:28

您好,如果直接填写可以减免的话,就不用备案或者认证了,谢谢。

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