老师 公司员工工伤走了社保局流程 但是那边报销款还没有下来，然后我们公司的行政部同事先借了3万作为医疗费，开具了一些发票，产生的这部分费用该怎么入账呢？到时候社保局退回的报销款又该怎么入账呢？我想的是挂着等社保局报销款下来后清理往来，但是现在出审计报告要求先清理往来

gentle笑 追问

2022-04-09 17:10

pwc审计  老师  现在可不可以直接记费用  然后社保局报销款下来后冲费用

耿老师 解答

2022-04-09 18:46

你好！可以记录费用，因为是职工的名字需要通过福利费核算

gentle笑 追问

2022-04-09 21:38

那可以报销的部分退回来的时候呢  怎么入账呢？

耿老师 解答

2022-04-09 21:43

你好，记录营业外收入

gentle笑 追问

2022-04-09 21:50

老师 不可以冲减之前多计入的费用吗

耿老师 解答

2022-04-09 21:51

您好，一般不在冲减了