提供健身服务项目的公司营业成本怎么做

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 12:39

目前只有健身教练的工资支出，这个分录怎么写

郭老师 解答

2022-04-11 12:39

借主营业务成本工资贷，应付职工薪酬工资。

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 12:44

我把教练的工资和管理人员的工资计提到一起了，借:管理费用-工资   贷应付职工薪酬-工资  这个样的话在填写季度报利润表的时候，主营业务成本是零了，是不是需要从管理费用里减出来填进去呢

郭老师 解答

2022-04-11 12:45

是的是的，需要这么做的。

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 12:47

我做的账还需要调整吗

郭老师 解答

2022-04-11 12:49

你好，需要的借助于业务成本，借管理费用负数。

郭老师 解答

2022-04-11 12:49

利润表调整了，你账上不做调整吗？

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 12:51

这个怎么调

郭老师 解答

2022-04-11 12:52

上面我给你写了借，主营业务成本
借管理费用负数

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 12:55

我可以这样吗？在3月的账里 做一个凭证  借:劳务成本    贷:管理费用    最后结转 借:主营业务成本   贷:劳务成本（金额是3个月单位合计数）

郭老师 解答

2022-04-11 12:57

可以的，可以这么做的。